Skattereserve i efteråret: sæt til side, før julemånederne kommer

Hvorfor efteråret er det rette tidspunkt

Når bladene falder, er der typisk to ting på spil for familier med svingende indkomst: året nærmer sig sin afslutning, og regningerne til skat og moms bliver mere konkrete. Mange har i løbet af sommeren eller de travle måneder hentet penge ind uden at lægge noget til side, og det kan mærkes nu. Det gode ved efteråret er, at du stadig har en rest af året at arbejde med. Du kan nå at oprette en fast regel, som virker på de indbetalinger, der kommer i oktober, november og december, i stedet for at vente til januar og begynde forfra.

Jeg taler i det daglige med mange, der siger det samme: de vidste, at de burde sætte penge til side, men det blev aldrig til noget fast. Pengene lå på samme konto som dagligdagen og blev brugt, fordi de var der. En reserve fungerer først, når den er adskilt og har en regel.

En fast procentdel hver gang der kommer penge ind

Grundideen i skattereserven er enkel: hver gang en betaling lander på din konto, flytter du med det samme en bestemt andel over på en separat konto. Du beslutter ikke fra gang til gang, om der er råd. Reglen er truffet på forhånd, og det fjerner en stor del af besværet. Hvor stor andelen skal være, afhænger af din situation, din skatteprocent og om du har momspligtig omsætning. Camilla i vores team hjælper med at finde et niveau, der passer til dig. Det vigtige er, at tallet er realistisk og kan holdes, også i måneder hvor indtægten er mindre end forventet.

Mange vælger at runde op frem for ned. En reserve, der viser sig at være lidt for stor, bliver bare til opsparing. En reserve, der er for lille, kommer til at kræve en løsning på et tidspunkt, hvor du måske har mindst luft i økonomien.

• Opret en separat konto kun til skat og moms
• Flyt andelen samme dag, som betalingen kommer ind
• Vælg hellere en lidt for høj end en for lav procent

Moms skal holdes adskilt fra skat

Moms er ikke dine penge. Den er opkrævet på vegne af staten, og den skal afleveres på de fastsatte tidspunkter. Alligevel blandes den let sammen med den øvrige omsætning, især når en faktura betales i ét samlet beløb. Hold derfor momsen i en egen del af reserven, hvis din virksomhed er momsregistreret. Så kan du på ethvert tidspunkt se, hvor meget der hører til den næste momsangivelse, og hvor meget der er sat af til selve skatten. Det giver ro, fordi du ikke skal regne baglæns, når fristen nærmer sig.

Har du usikkerhed om, hvorvidt og hvordan du er momspligtig, er det en god idé at få det afklaret nu og ikke i det nye år. Spørg os, eller tal med en revisor, så reglerne er på plads, før du fastlægger dine procenter.

Sådan gør du reserven konkret i oktober og november

Start med at se på de indbetalinger, du allerede har modtaget siden efteråret begyndte. Beregn, hvad reserven burde have været, hvis reglen havde været på plads, og sammenlign med det, du faktisk har sat til side. Forskellen er det beløb, du skal indhente over de kommende uger. Derefter fordeler du indhentningen over de måneder, der er tilbage. Er der en ny faktura på vej, kan en del af den gå direkte til reserven. Er måneden tynd, kan du vælge en mindre rate og tage resten i den næste. Pointen er, at du har en plan, du kan følge, og ikke en stor regning, der står og venter.

I vores værktøj kan du se reserven sammen med dine øvrige poster, så du ikke behøver holde styr på det i flere ark eller noter. Men planen virker også med blyant og papir, hvis det er det, du foretrækker.

• Regn ud, hvad reserven burde være nu
• Fordel det manglende beløb over de resterende måneder
• Tag en mindre rate i de måneder, hvor indtægten er lav

Når indtægten falder: justér, men drop ikke reglen

Det er fristende at springe reserven over i en stram måned. Men netop da er reglen mest værdifuld, fordi den sikrer, at du ikke bruger penge, der allerede er forpligtet. Tag hellere en mindre andel fra de penge, der kommer ind, end ingen overhovedet. Skulle det alligevel knibe, så kig på dine udgifter først. Hvilke poster er nødvendige, og hvilke kan vente? Ved at prioritere dem kan du ofte frigøre lidt luft uden at røre skattereserven. Det er en af grundene til, at vi arbejder med budgettet og reserven som én samlet plan.

Falder indkomsten markant i en længere periode, er det en god idé at tage kontakt til os og få planen gennemgået. Små justeringer i tide er nemmere at leve med end store rettelser, når pengene allerede er brugt.

Hold øje med reserven hver måned

En skattereserve er ikke noget, du sætter op en gang og glemmer. Sæt et fast tidspunkt hver måned, hvor du kigger på kontoen og sammenligner med det, du har fået ind. Det tager få minutter, men det fanger afvigelser, mens de stadig er små. Skriv gerne ned, hvornår du forventer de næste betalinger, og hvilke fakturaer der stadig er udestående. Så ved du, hvor meget der er på vej til reserven, og kan se, om du ligger foran eller bagud i forhold til planen.

Når året er gået på hæld, kan du samle op: hvad virkede, hvad var for lidt, og hvad skal procenten være i det nye år? Det giver et solidt udgangspunkt, som du kan tage med ind i næste sæson.

• Sæt et fast månedligt tjek af reserven
• Notér forventede betalinger og udestående fakturaer
• Gør status ved årets afslutning

En skattereserve behøver ikke være kompliceret. Med en fast andel, en separat konto og et månedligt tjek bygger du en vane, der holder, også når indkomsten svinger. Efteråret er et godt tidspunkt at begynde, fordi du stadig kan nå at ramme årets sidste indbetalinger. Har du spørgsmål til, hvordan din egen reserve bør se ud, er du velkommen til at skrive til os.